客服热线:  400-858-9000
  • 手机投融界

投融百科商业计划书案例分析研究指导合同范本协议法律法规投资机构投资人专家解答融资租赁众筹平台

首页> 投融学院> 研究指导> 中小企业信贷风险分析及防范

中小企业信贷风险分析及防范

2014年03月26日16:52|收藏 |

1.中小企业风险特征对商业银行信贷业务的影响

1.1 企业规模小,管理水平低,抗风险能力弱

一般情况下,中小企业投入规模小、产出小,资本和技术密集程度较低,缺乏核心竞争力,盈利能力弱,进而导致竞争能力和抗风险能力低下。很多中小企业集中在技术含量低、生产工艺简单的行业和领域,无力实施高成本战略与其他企业竞争;中小企业受市场经营环境的影响较大,缺乏适应市场变化的应变能力,经营存在较大的不稳定性,资信水平和抗风险能力更显薄弱。此外,一些中小企业缺乏长远打算,不重视资本积累,企业盈利多用于股东分配,自身积累明显不足,负债能力不强。中小企业的上述特点导致了在其经营过程中难以取得与其实力相当的信贷资金支持。

1.2 缺乏完善的公司治理结构,管理较为粗放

不少企业属于“家族式管理”,企业主要领导人作用过分突出,如果缺乏约束,企业的经营与发展将在很大程度上受领导个人影响,甚至会出现严重的决策失误。一般来说,中小企业经营随意性大,业务稳定性差;企业容易盲目扩张,轻视风险的控制;受利益驱动,易追求经济热点而冒高风险。此外,中小企业为数众多、分布分散,银行作为债权人,对其缺乏有效的监督和制约手段,组织结构不明晰和法人责任不明确的特点,更增加了银行获取调查资料和监督、审核的难度,商业银行处于信息不对称的劣势地位。

1.3 财务管理制度不规范,财务报表失真

我国目前的中小企业普遍存在财务制度不健全、报表不真实的情况。通常企业有几套财务报表,上报主管部门一套,上报税务部门一套,上报银行的又是一套,令银行的客户经理也难识“庐山真面目”。据中国人民银行对一些中小企业集中地区的调查,50%以上的企业财务管理不健全。相比于在法律要求下披露较为充分的上市大企业,中小企业的财务信息披露也少得可怜。其财务管理的混乱和财务信息披露制度的不完善,增加了银行在提供融资时发生道德风险和逆向选择的可能性。

1.4 企业短期行为严重,缺少核心竞争力或特色经营

由于受政策、资金、技术标准和环保指标的限制,中小企业只能进入投资少、见效快、就业率高的行业和领域,以至于形成随大流、你干啥我干啥、你赚钱我进入、盲目跟风的局面。中小企业的商品生产重合度过高,导致供过于求,形成恶性竞争。缺乏具有竞争力的产品和特色经营,是中小企业发展的瓶颈,也是商业银行发掘特色经营中小企业以规避风险的原因所在。

1.5 信用观念相对淡薄,信用可靠度低

中小企业信用意识较低,经营风险较大,诚信意识缺乏,道德风险较为严重。不少企业将贷款资金作为铺底资金使用,短贷长用现象比较普遍,一旦银行给这些企业发放贷款,贷款本金很难如约偿还,必须不断续贷,而且一些中小企业负债沉重,经营不景气,融资资信差,逃废债较严重。一般而言,中小企业的不良贷款率明显高于大企业。以北京市某商业银行为例,截止到2007年3月末,该行中小企业共485户,贷款余额136.79亿元,不良余额19.93亿元,不良率14.57%,其中中型企业327户,贷款余额124.93亿元,不良余额15.71亿元,不良率12.57%;小型企业158户,贷款余额11.86亿元,不良余额4.22亿元,不良率35.58%。由此看出,中小企业总体贷款质量不高,尤其是小企业,不良率更高。据不完全统计,北京地区主要商业银行的中小企业贷款不良率高达20%,这是商业银行近年来被迫“惜贷”的重要原因之一。

(需要查看全文,请下载查看)

标签:投资 融资 经济 

编辑推荐 更多
热门排行榜 24小时 一周
热门标签

36万投资人手持8万亿在等你

融资金额
手机号码
输入图片验证码 验证码

请输入真实信息,以便资金方第一时间联系

我已阅读并同意《投融界服务协议

今日已有0人投递融资需求

融资金额

输入手机号码

立即申请

扫一扫,加关注
×